证券公司内部控制(证券公司内部控制的主要内容包括)

1、健全性，合理性，制衡性，独立性证券公司内部控制是证券公司为防范和化解风险，保证各项业务活动的合法合规运行，其中四个原则分别是健全性，合理性，制衡性，独立性。

2、四证券公司内部控制的监督检查与评价机制 1董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告 2监事会应对董事。

3、一健全性内部控制应当做到事前事中事后控制相统一覆盖证券公司的所有业务部门和人员，渗透到决策执行监督反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞二合理性内部控制应当符合国家有关法律法。

4、D项错误，第三十四条规定，证券公司应当建立科学合理的投资银行类业务内部控制人员薪酬考核体系，保证内部控制人员独立有效地履行内部控制职责内部控制人员的薪酬收入不得与单个投资银行类项目收入挂钩内部控制人员工作称职的。

5、第一条 为引导证券公司规范经营， 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据中华人民共和国证券法证券公司管理办法和中国证券监督管理委员会以下。

6、第一百三十八条 证券公司应积极配合中国证监会及外部审计机构对证券公司内部控制情况的检查和评价，不得以任何形式干预阻挠第一百三十九条 证券公司应明确董事会监事会经理人员的内部控制职责一董事会负责督促检查。

7、答案B 证券公司内部控制应当贯彻健全合理制衡独立的原则，确保内部控制有效其中，制衡性是指证券公司部门与岗位的设置应当权责分明相互牵制前台业务运作与后台管理支持适当分离。

8、答案A 证券公司应建立健全财务管理制度和资金计划控制制度，明确界定预算编制与执行的责任，建立适当的资金管理绩效考核标准和评价制度其中，客户资金与自有资金应严格分开，强化资金的集中管理。