证券公司内部控制(证券公司内部控制指引)

1、保证金比例和最低维持担保比例，并通过营业场所公司网站或者其他便捷有效方式公示”本决定自公布之日起施行证券公司融资融券业务试点内部控制指引根据本决定作相应修改，重新公布；集合资产管理业务的投资主办人不得兼任其他资产管理业务的投资主办人第五十四条 证券公司应当完善投资决策体系，加强对交易执行环节的控制，保证资产管理业务的不同客户在投资研究投资决策交易执行等各环节得到公平对待证券。

2、答案B 直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷，并及时加以纠正相关人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。

3、答案C 证券公司投资银行类业务内部控制指引第59条规定，证券公司应当明确内核会议的具体规则和表决机制内核会议应当制作内核决议和会议记录等书面或电子文件，并由参会的内核委员确认第60条规定，内核会议应当形成；以下是一些适合写财务内部控制的企业1金融机构银行保险公司证券公司等2上市公司需要遵守证券市场监管规定，财务内部控制非常重要3大型企业具有复杂的财务结构和业务流程，需要完善的内部控制体系4高；第四条 分支机构经营的业务，不得超出证券公司的业务范围第五条 证券公司设立收购分支机构，应当具备下列条件 一治理结构健全，内部管理有效，能有效控制现有和拟设分支机构的风险 二最近1年各项风险控制指标持续符合规定，增加；答案A 本题考查证券公司廉洁从业内部控制制度B项，事前事中事后控制机制重要性无高低之分C项，应为4月30日之前报送新版章节练习，考前压卷 D项，应为5个工作日。

4、答案D A项，证券公司投资银行类业务内部控制指引第79条规定，投资银行类项目终止后，项目组应当将终止项目信息于20个工作日内报送质量控制部门或团队入库B项，第82条规定，工作底稿是指证券公司及相关业务人员在。